журналы подразделения новости подписка контакты home

архив
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
2006 год
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
рубрики
ИТОГИ И ТЕНДЕНЦИИ

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

БАНКОВСКИЙ МАРКЕТИНГ

Банковская деятельность

ИНФОРМАЦИОННАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

БАНКОВСКИЙ СЕРВИС

ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТОЧКИ

Новые рыночные страны

гостям
Агентство "Стандарт" предлагает вам подписаться на экномические журналы – лидеры в своей области.
























"Банковская практика за рубежом" – №8, 2006

Банковская деятельность

Банковское дело без опасности

Риск- и кризис-менеджмент в практике западных банков

В банковском бизнесе существенную роль играют правильно организованные риск-менеджмент и кризис-менеджмент, базирующиеся на научно обоснованной, предметно адаптированной к реалиям банковской деятельности методологии, передовых банковских технологиях и мировом опыте управления рисками. Перед руководством банка в условиях глобализации и интенсификации банковского бизнеса, ужесточения конкурентной борьбы и увеличения возможных угроз кредитной безопасности стоят задачи повышения своей финансовой надежности, нахождения оптимума в соотношении конкурирующих характеристик – риска и доходности.

Необходимость

управления риском

В США и Западной Европе риск- и кризис-менеджмент активно внедряют в банковскую деятельность как важный и насущно необходимый элемент успешного функционирования. Более того, эти сферы являются атрибутивной частью всего спектра деловой, финансовой и организационной инфраструктуры рыночных отношений. Компании, осуществляющие кризис-менеджмент на необходимом уровне, получают определенные льготы со стороны государства и дополнительные скидки при страховании.

В США десятки организаций специализируются на изучении, преподавании, пропаганде и продаже инструментов защиты от риска. Это – биржи, институты, университеты, банки, брокерские конторы, страховые компании, рейтинговые и информационные бюро, консультативные и экспертные фирмы. Контроль над рисковым поведением в ключевых секторах экономики и банковской системе в частности воспринимается как часть ответственности таких государственных агентств и учреждений как Федеральная резервная система (FRS), Федеральная корпорация по страхованию депозитов (FDIS), Офис контролера валюты (OCC), Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC). Такого вида деятельность уже свыше 50 лет активно консолидируется Обществом по управлению риском и страхованием (RIMS), организующим ежегодно всемирные семинары, выставки и конгрессы по данным проблемам риска. Члены RIMS – свыше 8000 профессиональных сертифицированных риск-менеджеров и более 4200 ведущих банков и корпораций США, Канады и Японии. Международная деятельность в этой сфере координируется Интернациональной федерацией ассоциаций управления риском и страхованием (IF-RIMA), включающей национальные ассоциации более чем 100 стран [1] (для Украины это всего лишь зарубежный опыт).

Отечественные аналитики и практики банковского дела с риск- и кризис-менеджментом еще знакомы мало. Бытует мнение, что управление банковскими рисками ограничено рамками эффективной финансовой экспертизы кредитных проектов, анализом кредитоспособности потенциального заемщика и страхованием, а кризис-менеджмент ассоциируется, прежде всего, с финансовой неустойчивостью и дефолтом.

Сам термин «менеджмент» – от древнеанглийского manage (латинское manus – «рука»). Буквально понятие manage в средневековой Англии означало «объезжать коней». Будучи по смыслу связанным с процессом езды, с управлением лошадью, слово сохранилось для передачи понятия «управление», определив целое научное поле – управление.

Отправной точкой развития риск-менеджмента можно считать вторую половину 80-х годов, когда крупные лондонские банки занялись созданием структурных подразделений, отвечающих за управление рисками. Как правило, это подразделение представляло собой независимый отдел, занимающийся операциями с производными финансовыми инструментами.

С начала 90-х годов можно говорить о риск-менеджменте как о вполне сложившейся новой финансовой индустрии. Факторами, способствующими повышению роли риск-менеджмента, были глобализация финансовых рынков, рост конкуренции, увеличение волатильности рынков и рост интенсивности дефолтов. Огромную роль в развитии риск-менеджмента сыграл Базельский комитет, разработав в 1988 году Соглашение о достаточности капитала для банков, осуществляющих международные операции, и в 1996 году дополнение, касающееся рыночных рисков. В 2003 году Базельским комитетом было предложено новое Соглашение по капиталу, регулирующее управление кредитными и операционными рисками.

Коммерческий банк для достижения поставленных целей успешного развития и укрепления конкурентных позиций должен обладать адекватной современным реалиям системой управления банковскими рисками, в том числе и кредитными, для надежной защиты интересов своих вкладчиков и контрагентов. Учитывая все качественные характеристики менеджмента, отраженные в данных определениях, и напластовав на него специфику банковской деятельности, современный риск-менеджмент относится к сфере управления рисками относительно всех бизнес-процессов и продуктов на всех уровнях банковской структуры и выступает как стратегический компонент оптимизации использования капитала с учетом риска. В общем, управление рисками представляет собой совокупность методов, инструментов и целенаправленных действий банка, призванных идентифицировать риски, прогнозировать в определенной мере их наступление и исключать или минимизировать отрицательные последствия от их реализации.

Банковский риск-менеджмент – это система, охватывающая все спектры деятельности банка и использующая комплекс методов управления банковскими рисками (идентификации, оценки, управленческого воздействия и контроллинга). Особое внимание, при этом, уделяется финансированию риска – страхованию, созданию финансовых резервов и т.п. Самостоятельное место в банковской деятельности ведущих кредитных институтов мира занимает банковский кризис-менеджмент как комплексная программа снижения последствий реализации рисков при наихудшем сценарии развития событий в условиях глубокой экономической рецессии.

Руководитель кредитного департамента американского банка Chase (ныне – J.P. Morgan & Co.) Роберт Стронг объясняет принципиальные основы банковского кризис-менеджмента так: «Для нашего портфеля мы разрабатываем сценарий глубокой экономической рецессии; два портфеля такого состава, которые в прошлом характеризовались наибольшими потерями, тестируем. Далее мы исходим из уровня дефолта наших клиентов (выше фактического в условиях рецессии) и оцениваем ситуацию по истечению двух лет, стараясь понять, насколько плохой она может быть в итоге» [2].

Банковский риск-менеджмент результативен лишь при комплексном, системном применении данных методов. Банковский кризис-менеджмент в отличие от риск-менеджмента, как и страхование, преследует цель снижения последствий кризиса, а не исключения его причин. Однако ни страхование, ни полный комплекс инструментов идентификации, оценки, коррекции, ограничения и финансирования рисков не могут покрыть все возможные убытки в случае реализации рисков.

Антикризисный

менеджмент

Банковский кризис-менеджмент использует механизм обеспечения готовности к нежелательным, дефолтно-кризисным актам и реализации комплекса мер, направленных на снижение последствий уже состоявшейся кризисной ситуации.

Основным инструментом банковского кризис-менеджмента является План непрерывности деятельности (Business Continuity Planning – BСP). Этот документ регламентирует действия банка в случае реализации потенциала рисков, направляет его усилия на минимизацию негативных последствий, ускорение восстановления ликвидности и финансовой устойчивости. Фактически разработку ВСР можно считать подготовкой к возможному кризису. Внедрение его может потребовать конкретизации резервных элементов ведения банковского бизнеса, а также дополнительного обучения персонала. В зависимости от величины и спектра направлений деятельности банка кризисное планирование может осуществляться на общем уровне либо, что более характерно, в разрезе банковских подразделений и продуктов. Практически при этом возможны варианты разработки планов как «сверху вниз», т.е. от общего профиля рисков банка к рискам отдельных подразделений и банковских бизнес-процессов, так и «снизу вверх» – на основе агрегирования рисков отдельных банковских подразделений.

Соответственно, крупные западные банки для организации успешного кризис-менеджмента обеспечивают:

анализ банка с точки зрения подверженности рискам (классификация бизнес-процессов банка; описание ключевых функций и банковских бизнес-процессов, а также профиля рисков по банку в целом и в разрезе банковских подразделений; оценка возможных последствий наступления рисковых событий как угрозы снижения ликвидности, приостановки деятельности, снижения эффективности, потери деловой репутации, претензий третьих лиц и т.д.), включая и количественные оценки потерь;

разработку нормативно-методологической базы банковского кризис-менеджмента, в том числе методик оценки как стоимости активов банка, так и угроз и степени уязвимости, сценариев кризиса, а также методики оценки ущерба в случае кризиса, регламентов разработки, утверждения и внедрения планов непрерывности деятельности, поддержки планов непрерывности;

формирование ВСP по банковским подразделениям, продуктам и для банка в целом.

Необходимым элементом ВСР является координация одновременных действий как внутри банка (на стыке полномочий различных банковских подразделений), так и при необходимости во взаимодействии с внешними контрагентами – государственными регулирующими и правоохранительными органами, средствами массовой информации, клиентами, инвесторами, акционерами и т.п. Западные банки зачастую для урегулирования специфических кризисных ситуаций, с которыми они не в силах справиться самостоятельно, предусматривают привлечение третьих лиц (например, агентств по связям с общественностью для обеспечения контрмер против негативной публичной информации, независимых экспертов по кризис-менеджменту для общей координации работ по минимизации последствий кризиса). В ряде случаев расходы на их привлечение могут быть застрахованы.

Успешность ВСР достигается при условии всеобъемлющего охвата всего спектра банковских рисков. К примеру, на основе рекомендуемой Базельским комитетом по банковскому надзору классификации операционных рисков банки готовят систему антикризисных мер. Так, они анализируют каждый подвид рисков, например, внутреннее мошенничество: полученные при участии сотрудников убытки, связанные с мошенническими действиями или умышленными нарушениями/попытками нарушения законов, нормативных актов, внутренних инструкций; несанкционированная деятельность в части превышения лимитов, совершения операций с превышением или в случае отсутствия полномочий, а также преднамеренной неверной оценки позиций.

Банковский риск- и кризис-менеджмент в мировой практике обычно привязаны к определенной методологии и модели: CreditRisk+ (CSFP, 1997); CreditMetrics (J.P. Morgan, RMG Corporation, 1997); Portfolio Manager и Credit Monitor (KMV Associates, 1993); CreditPortfolio View (MsKinsey. 1998); Jarrow-Tumbull Model (Kamakura, 2003). Хотя у каждой модели свои особенности организации риск-менеджмента, тем не менее, все они обеспечивают вычисление распределения убытков (loss distributon) по портфелю (корзине) банковских рисков, на основе чего можно подсчитать ожидаемый убыток по портфелю при любом заданном уровне доверия (доверительном интервале), изменчивость величины данных убытков и размер капитала, необходимого для поддержки портфеля.

Информационное

обеспечение

риск-менеджмента

В Украине западные методологии и модели риск- и кризис-менеджмента нуждаются в тщательной привязке к существующим экономическим реалиям. И это понятно. В свое время все страны с развитой рыночной экономикой прошли периоды развития, аналогичные современному этапу в Украине. Только у них этот процесс был эволюционно растянут на десятилетия, что позволило накопить опыт и создать специальные пособия, развить банковскую инфраструктуру, сформировать культуру, позволяющую бороться с неоправданно высокими и неоправданно низкими рисками. И поныне огромной проблемой для украинского банковского риск-менеджмента остаются «информационные дыры» о финансовом состоянии потенциального заемщика. Это объясняется неразвитостью сети кредитных бюро, отсутствием доступной, прозрачной и качественной отчетности и т.д.

Здесь полезен опыт мировой банковской системы. В странах с большой распространенностью информации объемы банковского кредитования значительно выше даже с учетом последствий различной степени юридической защиты кредиторов. Более полная информация позволяет банкам предлагать лучшие условия для более кредитоспособных клиентов, тем самым защищая рынок (по крайней мере, частично) от ловушки неблагоприятного выбора, которая, как показали Стиглиц и Вейсс, может привести к рационированию кредита. Знание заемщиком, что его кредитные показатели будут известны будущим кредиторам, тоже снижает степень риска, поскольку повышает издержки просрочки платежей.

Кроме того, отрасль по сбору информации имеет естественную тенденцию к концентрации или даже монополизации (например, 90% кредитной информации по сектору мелкого бизнеса в США обеспечивается лидером – фирмой Dun & Bradstreet).

Так, Dun & Bradstreet собирает информацию, примерно, о 3 млн. фирм США и Канады и представляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов. Наиболее распространен отчет «Информация о деловом предприятии». Первый из шести разделов его содержит сведения общего характера: наименование и адрес фирмы, код отрасли и предприятия; характер производства; форма собственности; суммарная оценка кредитоспособности (рейтинг); сроки оплаты счетов фирмой; объем продаж, собственный капитал, число занятых; общее состояние и тенденции развития. Суммарная оценка кредитоспособности состоит из двух частей: двух букв (или цифры и буквы) и цифры. Первые два знака – оценка финансовой устойчивости фирмы, а последний – оценка ее кредитоспособности. Второй раздел отчета содержит сведения, полученные от поставщиков фирмы об аккуратности в оплате счетов и о максимальном кредите, полученном в течение года. Третий раздел включает последний баланс и информацию о продажах и прибыльности фирмы, если таковая имеется. Четвертый раздел показывает обычный размер остатка на депозитном счету и платежи по ссудам. В пятом разделе содержатся сведения о руководителях и владельцах фирмы, в последнем же подробно характеризуются род деятельности фирмы, ее клиентура и производственные мощности.

Иногда банки сверяют свою информацию с данными других финансовых институтов, поддерживавших отношения с заемщиком. Они могут также проверить данные у различных поставщиков и покупателей данной фирмы. Такая сверка информации с контрагентами фирмы и другими банками помогает установить репутацию и возможности фирмы, обратившейся за кредитом.

Еще один источник сведений в США – Служба взаимного обмена кредитной информацией при национальной ассоциации управления кредитом. Она снабжает материалами о кредитах, полученных фирмой у поставщиков по всей стране. Члены организации выясняют, насколько аккуратно платит фирма.

Во Франции анализ кредитоспособности заемщика коммерческие банки дополняют данными из картотеки Банка Франции, состоящей из четырех разделов:

1. Десять групп, в которых предприятия распределяются в зависимости от размера актива баланса.

2. Семь групп с шифром от 0 до 6. Предприятие занимает свою позицию доверия, судя по оценкам руководителей, держателей капиталов, с которыми оно поддерживает деловые связи.

3. Классификация предприятий по их платежеспособности. Банк Франции фиксирует все случаи неплатежей и в зависимости от этого подразделяет клиентов на три группы, шифруемые цифрами 7; 8 и 9 («7» – пунктуальные выплаты, отсутствие трудностей; «8» – временные затруднения, не подрывающие платежеспособности; «9» – весьма ненадежный клиент).

4. Деление всех клиентов на две группы (векселя и ценные бумаги, которые будут переучтены Банком Франции или нет).

К сожалению, коммерческие банки Украины лишены таких возможностей и вынуждены осуществлять банковский риск- и кризис-менеджмент исходя из реалий с максимальным приближением к передовым западным методологиям управления банковскими рисками и созданным банковскими аналитиками на постсоветском пространстве.

Украинским коммерческим банкам при организации своего риск-менеджмента необходимо учитывать системный подход, основанный на общепризнанных принципах Generally accepted risk principles (GARP) и разработанный на основании банковской практики за рубежом. GARP – это общая структура, включающая 89 принципов, посредством которой банки могут управлять и распределять свои риски. Принципы GARP группируются так: стратегия управления рисками; функции по управлению рисками; отчетность по измерению рисков и их контроль; операции, системы управления рисками. Отталкиваясь от классификации GARP, можно разрабатывать специфическую для каждого банка карту рисков, вид и содержание которой зависят от специфики, масштабов, развитости собственной инфраструктуры, стиля руководства и иных конкретных особенностей банка. Разработанная классификация будет представлять часть политики по управлению кредитными рисками, принятой в банке.

Принципы кредитного риск-менеджмента

В Украине в системе банковского риск-менеджмента, несомненно, преобладают операции, связанные с управлением кредитными рисками. Поэтому западный банковский риск-менеджмент представляет наибольший интерес с позиций рассмотрения кредитного риск-менеджмента. Кроме того, в 1997 году Базельский комитет по надзору в своем документе «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» назвал кредитный риск основным видом финансовых рисков, с которыми сталкиваются финансовые институты в своей деятельности. Прямым подтверждением этому может быть волна корпоративных банкротств, прокатившаяся по миру в 80-90-х годах вследствие недооценки кредитных рисков.

Западный банковский кредитный риск-менеджмент с позиций отдельного коммерческого банка можно рассматривать как процесс, последовательно проходящий следующие этапы (рис.1):

подготовка стратегии управления кредитными рисками;

идентификация (распознавание) риска;

оценка последствий наступления рисков;

выбор решений об управляющем воздействии (тактика управления рисками);

контроль и корректировка управления кредитными рисками.

Каждый из этих этапов выполняет определенные задачи и функции, в своей совокупности формируя методологию управления кредитными рисками и стратегический уровень анализа. Решение методологических (стратегических) задач возможно при правильно выработанной тактике как системе методов управления кредитными рисками (аналитический аппарат исследования). Применение методов управления риском создает объективные предпосылки для появления производных (инструментов), к числу которых можно причислить результаты применения того или иного метода. Управление кредитными рисками в этом аспекте выступает как совокупность научно обоснованной методологии, успешно апробированных методов и инструментов минимизации рисков (табл.).

К принципам кредитного риск-менеджмента следует отнести:

1. Целостность (необходимость рассматривать элементы кредитного риска как совокупную целостную систему).

2. Интеграцию (понимание, что свойства системы «кредитный риск» не просто сумма свойств, входящих в нее элементов, а их обобщение, дающее прирост нового качества, синергетический эффект).

3. Открытость (запрет рассмотрения данной системы как автономной или обособленной, ибо система «кредитный риск» подвержена воздействию ряда внешних факторов и, в свою очередь, считается подсистемой системы «банковские риски»).

4. Иерархичность строения (элементы системы должны иметь строгую подчиненность).

5. Структуризация (система «кредитный риск» предполагает четкую структуру, основной критерий которой – единство устойчивых взаимосвязей между ее элементами, а также законов данных взаимосвязей).

6. Эффективность (система должна стремиться к максимальной эффективности).

7. Регламентированность (все процессы, протекающие в системе, должны быть жестко регламентированы).

8. Приоритетность (четкое понимание приоритетов при управлении кредитным риском).

9. Согласованность (функционирование элементов системы должно быть согласовано на уровне их взаимодействия и стратегии организации).

10. Информированность (процесс управления кредитным риском должен сопровождаться наличием объективной, достоверной и актуальной информации).

В банках за успешное осуществление риск- и кризис-менеджмента отвечают так называемые подразделения миддл-офис (middle-office). В некоторых случаях middle-office может разрабатывать методики проведения новых операций, согласовывать нормативные документы и типовые формы с другими подразделениями банка и т.п. Эта структура наиболее приближена к фронт-офису (front-office) и, в основном, с ним взаимосвязана. Front-office в банке заключает кредитные сделки, проводя финансовую экспертизу кредитных проектов. Бэк-офис (back-office) – это подразделение, обрабатывающее сделки, осуществляющее расчеты и ведущее управленческий учет, т.е. выполняющее вспомогательные функции по отношению к фронт-офису.

Большая стратегия

управления рисками

Выработка стратегии управления кредитными рисками как первый этап методологии проявляется, с одной стороны, в организационно-административном управлении деятельностью банка, выраженном в стратегических документах организации, а, с другой, в выборе вариантов стратегии (избежания, принятия и игнорирования, принятия и управления).

Современная концепция управления кредитными рисками – это концепция стратегического управления. В методологическом аспекте теория стратегического управления кредитными рисками основывается на системном подходе к анализу экономических процессов и свойствах целенаправленных саморазвивающихся систем.

Термин «стратегия» (от греч. stratos – «войско», ago – «веду»), как следует из перевода, исторически связан с областью военного искусства, планированием и ведением операций. В современной трактовке термин «стратегический» следует понимать как «содержащий общие, основные установки для решения конкретной задачи»[3]. Именно в таком смысле он входит сегодня в терминологию управления экономическими процессами вообще и используется применительно к банковской деятельности в частности.

Стратегическое управление кредитными рисками представляет собой деятельность по разработке рисковых кредитных стратегий банка, ее важнейших целей и способов их достижения. В ее основе лежит консолидированный анализ экзо- и эндогенных факторов, воздействующих на кредитные риски, стратегическое планирование, механизм увязки тактических и стратегических решений, интегрированный всеобъемлющий контроль за ходом реализации этих решений и возможность их своевременного корректирования.

Стратегическое управление обеспечивает ответ на вопросы, «что, кто и как должен делать», и проявляется как непрерывный процесс выбора и реализации целей и стратегии организации». Эффективность стратегического управления кредитными рисками зависит от трех стратегических макроустановок банка: на рост, защиту и развитие.

К инструментам стратегического управления кредитными рисками относятся: философия и миссия банка в области реализации рисков, стратегическое планирование желаемых состояний открываемых рисковых позиций, общая рисковая кредитная стратегия, предполагающая концептуальное видение банком результатов отслеживания поведенческих характеристик открываемых рисковых позиций (образ желаемого будущего состояния дел банка в поле действия кредитных рисков), кредитная политика в части реализации стратегических целей и задач банка в секторе управления кредитными рисками.

Самый результативный подход к стратегическому управлению кредитными рисками заключается в определении базовых рисковых кредитных стратегий и настройки банковской деятельности в соответствии с избранным направлением развития.

Стратегическое управление кредитными рисками как процесс можно представить в виде последовательности нескольких этапов (рис. 2):

определение философии и миссии банка в реализации кредитных рисков;

консолидированный анализ экзо- и эндогенных факторов, воздействующих на систему кредитных рисков;

стратегическое планирование желаемых состояний открываемых рисковых позиций;

выбор рисковой кредитной стратегии и формирование разделов кредитной политики в части, касающейся кредитных рисков;

разработка механизмов реализации рисковой кредитной стратегии и задач кредитной политики банка.

Первый этап процесса стратегического управления кредитными рисками, связанный с принятием философии и собственной миссии банка в части толерантности к рискам, играет первоочередную роль в понимании и осмысливании глобальных, вероятностных процессов в обществе в сфере реализации банковских рисков и своей роли (миссии) в осуществлении данных процессов. «Миссия» в данном контексте – это «предназначение банка совершать на поприще реализации кредитных рисков такие действия, которые бы полностью соответствовали его философии рисков, определяли статус и лицо и отличали от других коммерческих финансовых институтов, набор концептуальных принципов, декларирующих предназначение банка и его роль в банковской системе при осуществлении своей деятельности, связанной с реализацией кредитных рисков».

Реализация требований системного подхода к анализу экономических процессов предопределяет истоки проблем, возникающих в ареале осуществления кредитных рисков. Их искать следует, прежде всего, во внешней среде, ибо основные рискообразующие факторы обусловлены нестабильностью и динамичностью внешней среды, противоречивостью экономической политики государства, несовершенством законодательства и накалом межбанковской конкурентной борьбы. Насколько банковская деятельность не мыслима без присутствия рисков, настолько невозможна переоценка значимости стратегического анализа экзогенных факторов, воздействующих на кредитные риски. Анализируя многообразие путей воздействия внешней среды на поведенческие характеристики открываемых или уже открытых рисковых позиций, банки предпринимают эффективные шаги, связанные со стратегическим планированием и выработкой результативных рисковых кредитных стратегий. В современном коммерческом банке рисковая стратегия – это не только детально конкретизированная программа действий, но и научно обоснованная концепция его целей и задач, причем, маневренная и корректируемая в зависимости от степени воздействия экзогенных факторов.

На базе научно обоснованной философии и миссии в области реализации кредитных рисков, консолидированного, стратегического анализа экзо- и эндогенных факторов, воздействующих на кредитные риски банка, создаются условия для осуществления стратегического планирования желаемых состояний открываемых рисковых позиций.

Стратегическое планирование применительно к сфере стратегического управления кредитными рисками представляет собой определенный вид плановой деятельности, нацеленной на создание желаемого экономического состояния открываемых рисковых позиций в долгосрочной (но обозримой) перспективе и прогнозирующей вероятностную волатильность в поведенческих характеристиках открываемых рисковых позиций, имеющих необратимые или долговременные последствия.

Если стратегическое управление кредитными рисками отвечает на вопросы, «что, кто и как должен делать», то стратегическое планирование отвечает на риторический – «Что делать?».

В общем, стратегическое планирование в отличие от стратегического управления как симбиоза аналитического и организационного процессов выступает сугубо аналитическим процессом.

Банковские стратегии

Исходя из данных этапов стратегическому управлению принадлежит основополагающая, доминирующая роль как первой стадии процесса управления кредитными рисками, когда решается вопрос принятия рисковых стратегий в секторе действия кредитных рисков.

Рисковая стратегия – это многогранное понятие. Г.Минцбегг, Б. Альтсрэнд и Д. Лэмпел [4] определяют его по пяти направлениям как пять «П»: стратегия – это план, руководство, ориентир или направление развития от настоящего к будущему; стратегия – это принципы поведения или модель поведения; стратегия – это позиция; стратегия – это перспектива; стратегия – это прием, маневр с целью перехитрить соперника.

Важно представлять рисковую кредитную стратегию в системе банковских стратегий как важный, атрибутивный элемент данной системы.

Под банковскими стратегиями понимают научно обоснованный набор возможных решений и действий банка, оказывающих существенное влияние на состояние его потенциала и собственного капитала и влекущих долговременные и труднообратимые последствия.

С точки зрения масштабности стратегические решения классифицируются как мета-, мезо- и микростратегии и элементарные (конкретизированные) стратегические решения.

К основным стратегиям банковского стратегического управления относятся:

кредитная стратегия;

депозитно-аккумяляционная стратегия;

стратегия гарантии ликвидности;

стратегия оптимизации резервов;

стратегия управления рисками;

процентная стратегия и пр.

Банковские стратегии зачастую имеют разнонаправленную векторность и оказывают свое характерное воздействие на банковский потенциал вообще и на величину его собственного капитала в частности. Так, процентная стратегия, нацеленная на извлечение максимальной прибыли, конкурирует со стратегией управления рисками, направленной на поиск оптимального соотношения между конкурирующими характеристиками – риском и доходностью. При этом, с возрастанием кредитной ставки процентная стратегия стимулирует рост доходности банка, тогда как рисковая кредитная стратегия как одна из доминирующих стратегий управления рисками оказывает, в основном, понижающее воздействие на банковскую прибыль.

Данное обстоятельство, обусловленное конкуренцией банковских стратегий и их разнонаправленным воздействием на потенциал банка, обязательно необходимо учитывать при стратегическом управлении кредитными рисками.

Выход следует искать в координации банковских стратегий, обеспечивающей наибольшую эффективность стратегического управления банка вообще и кредитными рисками в частности.

Целесообразно выделить три вида рисковых кредитных стратегий:

толерантная к рискам стратегия, предполагающая предрасположенность банковского менеджмента к выбору в соотношении конкурирующих характеристик (риска и доходности, кредитных операций с высокой степенью риска и, соответственно, высокой нормой прибыли);

диверсифицированная кредитная стратегия рисков, обусловливающая оптимальное соотношение между риском и доходностью;

стратегия локализации кредитных рисков, характеризуемая общей направленностью на ограничение объемов повышенных рисков.

Поиск оптимального соотношения между доходностью и рискованностью – кардинальная цель, в достижении которой необходимо учитывать влияние воздействия целого спектра внешних и внутренних факторов. Цель рисковых кредитных стратегий, в основном, сводится к получению максимальной прибыли при минимально возможном риске. Оптимальное разрешение данного противоречия лежит в максимуме соотношения «доходность-риск» и минимуме в соотношении «риск-доходность», что, в принципе, равнозначно.

Рисковые стратегии целесообразно рассматривать с позиций интеграции следующих управленческих действий:

проецирование рисковой кредитной стратегии на все подразделения и службы банка, по роду своей деятельности связанные с реализацией кредитных рисков;

стратегическое планирование параметров открываемых рисковых позиций и корректирующих мер воздействия на данные позиции в строго обозначенные сроки, согласованные со всеми заинтересованными сторонами с целью действенного отслеживания траектории прохождения банковских рисковых позиций;

выражение основных тенденций осуществления рисковых стратегий в виде четко обозначенных решений управленческого воздействия;

научно обоснованная экспертиза и предварительная апробация методов и инструментария внедрения в банковскую практику выработанных стратегических решений.

Следовательно, применяемые рисковые стратегии должны быть логическими составляющими общебанковской стратегии и равноправными элементами системы банковских стратегий в соответствии с критериями комплексности и системности. Вместе с тем, рисковые кредитные стратегии представляют собой обобщение таких направлений банковской деятельности как стратегический маркетинг, стратегический контроль исполнения принятых решений в секторе управления банковскими рисками, стратегическое планирование уровней банковских рисков, другие направления стратегического банковского риск-менеджмента.

По своей функциональной значимости рисковые кредитные стратегии обеспечивают постоянный банковский потенциал прибыльности, в то время как службы банка, осуществляющие тактическое и оперативное управление рисками, превращают потенциал в реальную прибыль. Такая консолидация целей рисковых кредитных стратегий и тактических задач, стратегического и текущего планирования дают банкам возможность искусно управлять сферой негативной реализации кредитных рисков.

Политические факторы

Стратегическое управление кредитным риском, помимо стадии определения рисковой кредитной стратегии, включает также стадию разработки кредитной политики. На данной стадии банк намечает цели, достигаемые в результате реализации кредитной политики, выбирает сектор экономики, где целесообразно проводить кредитные операции в данный момент, определяет свою клиентуру и кредитные продукты, т.е. выбирает основные стратегические ориентиры внедрения на рынок кредитных услуг.

Кредитная политика устанавливает основные принципы кредитования, приоритеты и наиболее существенные правила (стандарты и нормы), регулирующие кредитный процесс и обеспечивающие формирование качественного и прибыльного кредитного портфеля. Под кредитной политикой коммерческого банка зарубежные аналитики понимают совокупность мер, направленных на создание условий для эффективного размещения имеющихся средств и ставящих целью обеспечение стабильного роста прибыли банка. Каждый банк разрабатывает собственную кредитную политику с учетом экономических, политических, географических, организационно-правовых и прочих факторов, влияющих на его деятельность. По мнению экспертов Мирового банка, кредитная политика «создает основу всего процесса управления кредитами» [5].

Поскольку кредитная политика является одним из важнейших стратегических документов, напрямую связанных с управлением кредитными рисками, то к ней должно быть направлено самое пристальное внимание со стороны руководства банка и работников, непосредственно находящихся в орбите действия кредитных рисков. Как отмечает Эдгар Морсман, документами по кредитной политике располагают практически все банки. Однако подчас кредитная политика служит лишь для того, чтобы «отмазаться» от требований органов банковского надзора, а не для того, чтобы выразить понимание руководством института ситуации и перспектив развития. В этом случае кредитная политика – бесполезная бумага, а не отражение реального рыночного места банка. Такая политика не работает [6].

Кредитная политика банка предусматривает разработку механизмов реализации рисковой стратегии. К ним относятся: формирование системы внутренних кредитных рейтингов; усовершенствование регламентов и процедур (в том числе централизации и децентрализации принятия решений); установление лимитов (портфельных, концентрации, отраслевых, максимального размера на одного заемщика, максимального срока кредитования и т.п.); мониторинг поведенческих характеристик открытых рисковых позиций; корректировка и регулирование негативных отклонений в траектории их прохождения.

На основе аналитического анализа предполагаемых кредитных рисков и годовой стратегии развития составляются планы деятельности банка, устанавливаются количественные лимиты риска по основным бизнес-процессам или продуктам. Политики и процедуры по выполнению стратегии управления кредитными рисками предполагают выработку общей «Политики управления рисками» и «Положения о мониторинге кредитных рисков» (включает такие разделы: система распределения полномочий, ответственность за соблюдение лимитов риска, система внутреннего контроля, внутренний и внешний аудит).

Помимо законодательной базы, организационно-административное управление кредитными рисками охватывает собственную инструктивную и нормативную документацию, в том числе кредитную и клиентскую политику банка, правил

Алексей Ковалев
Заместитель начальника управления кредитования ТОВ «Укрпромбанк»
Список источников:
1. См.: Материалы сайта Интернета www.rims.org.
2. Цит. По: Lenzer R. Meet the New Michael Milken /Forbes. 2000. April 17.
3. Новейший словарь иностранных слов и выражений. – Мн.:Харвест. – М.: ООО «Издательство АСТ», 2001. – С. 767.
4. Минцбегг Г., Альтсрэнд Б., Лэмпел Д. Школы стратегий. – СПб: Изд-во «Питер», 2000. – С.24.
5. Организация работы в банках (в 2-х томах). – Том 1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Диана МакНотон, Дональд Дж.Карлсон, Клайтон Таунсенд Дитц и др.: Пер. с англ. – М.: Финансы и статистика, 2002. – С. 59.
6. Морсман – младший Эдгар М.: Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. – М.: Альпинд Паблишер, 2003. – С.51.

 
© агенство "Стандарт"