журналы подразделения новости подписка контакты home

архив
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
2006 год
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
рубрики
БАНКОВСКИЕ СТРАТЕГИИ

СОБЫТИЯ

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ

ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ

Банковская деятельность

ПЛАТЕЖНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ

Банковское оборудование

Новые рыночные страны

гостям
Агентство "Стандарт" предлагает вам подписаться на экномические журналы – лидеры в своей области.
























"Банковская практика за рубежом" – №3, 2005

ПЛАТЕЖНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ

Все платежи – по одной карточке

MasterCard разработала новый вид корпоративной карточки, дающий возможность централизации платежей и контроля затрат

В эру электронного бизнеса традиционные схемы управления и контроля финансовыми потоками предприятия претерпевают существенные изменения. Старые схемы взаиморасчетов, построенные на оплате наличными или чеками, денежных переводах или бартере, постепенно заменяются электронными, где все расчеты проводятся только в безбумажной форме, предлагающей, помимо удобства в работе, большую прозрачность операций, более высокий уровень безопасности и контроля, а также экономию трудозатрат. На западных рынках эти тенденции становятся все более очевидными, а стремление крупнейших компаний к работе в электронной среде все более сильным. С целью лучшего удовлетворения пожеланий таких клиентов корпорация MasterCard разработала новую систему оплаты счетов и финансового контроля, дающую возможность получать в электронном виде детальную информацию о всех трансакциях, совершенных с использованием корпоративных платежных карт и автоматически заносить ее в систему бухгалтерского учета предприятия. Если ранее для обработки такого объема данных требовалось отследить большое количество бумажных документов, то сейчас контрольные и учетные функции могут выполнять несколько менеджеров, сидящих в центральном офисе. Применение цифровой подписи внутри системы позволяет отказаться от получения счетов в бумажном формате и сократить объем отчетной информации при расчетах во время командировок или совершении покупок.

Корпоративные

платежные карты

Программа контроля расходов при расчетах корпоративными платежными картами, предназначенными для оплаты ограниченного набора услуг или приобретения некоторых товаров, представляет собой простое, но надежное решение для управления производственными затратами. Кроме удобства в использовании, корпоративные платежные карты дают возможность крупным компаниям, транснациональным корпорациям и правительственным органам вести централизованный контроль над тем, как и куда тратятся деньги. Единственный вопрос, который необходимо решить перед тем, как доверить своим сотрудникам такие карточки, это лимит суммы и ограничение по типам трансакций или получателей денег.

Информация о том, что было куплено, кем, когда и за какую сумму, автоматически поступает на банковский сервер и в электронном виде передается ответственному менеджеру, как правило, из центрального офиса, который может провести ее анализ и предложить более приемлемый вариант для использования в будущем. Например, посоветовать более дешевого поставщика товаров, заключить договор о корпоративном обслуживании со скидками, а заодно – обеспечить более жесткий контроль над соответствием этих затрат существующей корпоративной политике.

Реальное внедрение в широкую практику системы электронных расчетов и прогрессивное финансовое законодательство большинства развитых стран уже привели к тому, что для перехода к такой схеме обслуживания необходимо только желание крупных клиентов уйти от традиционной схемы получения бумажных счетов и их оплаты.

Наиболее гибкие компании уже достаточно осознали выгоду от применения корпоративных платежных карт. Только в США, согласно проведенным в январе исследованиям компании MarketResearch.com, объемы выпуска таких карт за период 2000-2004 годов росли, в среднем, на 33% ежегодно. За этот же период объемы трансакций, осуществленных с их помощью, возросли от $60.3 млрд. до $289 млрд.

Финансовая выгода от перехода на корпоративные платежные карты впечатляет. Анализ этого рынка, проведенный экспертами RPMG Research Corp., показал что только прямая экономия затрат компаний, использующих корпоративные пластиковые карты для приобретения товаров и оплаты услуг, составляет порядка $23 млрд. в год. Прогнозируется, что при таких темпах роста уже в 2007 году эта сумма приблизится к $40 млрд.

Интеграция с системами бухгалтерского учета

Секрет получения такой экономии заключается в интеграции банковской системы с системами планирования ресурсов и бухгалтерского учета корпоративных клиентов и автоматической передаче данных непосредственно в систему бухучета клиента. MasterCard, например, для этих целей разработала комплексное программное решение MasterCard Corporate Payment Solution, которое может быть интегрировано в большинство применяемых бухгалтерских систем. Используя это средство, компании получают не только уникальную систему контроля финансов, но и инструмент для снижения трудозатрат.

Например, при оплате проживания в отеле пластиковой картой, предназначенной для командировочных расходов, работодатель получает не только данные о сумме платежа, но и детальную информацию о стоимости номера, телефонных переговоров, оплате услуг отельного бизнес-центра и включенных в общую сумму налогах и сборах. Информация из отеля автоматически передается в банк и поступает во внутреннюю систему бухгалтерского учета компании-клиента.

В результате бухгалтерия получает все данные еще до возвращения домой командированных сотрудников, которые, в свою очередь, больше не должны вручную заполнять бланки финансовых отчетов. Кроме того, система управления командировочными затратами, интегрированная в программный продукт ExpenSys, представляет собой завершенное решение для полностью электронного их контроля. Финансовым службам, например, эта услуга дает возможность более глубокого анализа структуры общих командировочных затрат с целью их дальнейшего снижения. И это лишь одна из возможностей, которые может предложить пользователям корпоративная карточка.

Другим примером может служить решение MasterCard e-P3, представляющее собой новую систему электронных расчетов за приобретенные товары и услуги, позволяющую полностью отказаться от информации на бумажных носителях за счет приема электронных счетов. Эта услуга дает возможность продавцам и покупателям работать в единой электронной среде и предусматривает выставление счетов и их оплату корпоративными платежными картами. Данный продукт легко устанавливается и работает в различных системах электронного бухгалтерского учета и планирования, в том числе созданных на платформах Oracle, PeopleSoft и SAP. Однако несмотря на то, что карточные программы для оплаты командировочных расходов применяются многими крупными компаниями, лишь немногие из них используют все предоставленные такими продуктами возможности.

Для компаний, работающих с корпоративными платежными картами, получение своевременной и точной информации о трансакциях, совершенных с помощью принадлежащих им карт, не менее важно, чем экономия затрат. Роль платежных карт для расчетов во время командировок имеет особое значение для крупных транснациональных корпораций, в которых эта статья расходов порой составляет миллионы долларов в год. Использование практики оплаты личными кредитными картами во время командировок лишает их возможности централизованного получения информации о том, где и как тратятся деньги, например, о предпочитаемых отелях, авиалиниях или фирмах по прокату автомобилей.

Основные карточные схемы, применяемые для оплаты командировочных затрат, предусматривают возможность сбора информации о билетах на транспортные средства и отелях, а также ее непосредственную передачу в систему финансового управления предприятия. Большое количество информации, предоставляемой современными системами, дает возможность проводить очень детальный анализ таких затрат.

Такие же функции имеют и карты, применяемые для совершения недорогих покупок, в которые можно интегрировать модуль для автоматической сверки данных по трансакции с информацией инвойсов, полученных в электронном виде. Если продавцы имеют соответствующие технологии, то детальная информация о покупках через банк переправляется в бухгалтерскую систему компании-плательщика, что позволяет полностью отказаться от бумажных носителей. В Великобритании, например, эта технология была аккредитована таможенной службой и соответствующими налоговыми органами как допустимая для подачи и подтверждения заявок на возмещение НДС.

Мультикарточное решение

По мнению специалистов MasterCard, дальнейшее увеличение эффективности корпоративных карточных программ, а также уменьшение расходов на их внедрение и обслуживание будут достижимы благодаря использованию мультикарт – платежных карточек нового поколения, не ограниченных лишь двумя-тремя видами трансакций. В Великобритании, например, такие карты пока эмитируются только банком Royal Bank of Scotland, выпустившим мультикарточный продукт onecard.

Мультикарта представляет собой корпоративную платежную карту, объединяющую в себе функции пластиковых карт для оплаты товаров и командировочных расходов. Концепция мультикарты была разработана MasterCard для рынка США и затем предложена во всем мире. Преимущество такого подхода состоит и в том, что служащие, ранее пользовавшиеся несколькими корпоративными картами, могут совершать различные покупки с помощью лишь одной карточки, а система управления и контроля над расходованием средств значительно упрощается. К тому же, обслуживать придется только одну корпоративную карточную программу. Мультикарты принимают во всех пунктах приема MasterCard, и она точно так же автоматически собирает всю необходимую информацию для бухгалтерского учета.

Другим важным фактом, свидетельствующим в пользу мультикарт, стала уже упомянутая технология MasterCard по сбору информации. Многие западные банки имеют технологии, дающие возможность предоставлять своим клиентам мультикарты с доступом к системе Smart Data OnlineTM (SDOL), в онлайновом режиме передающей информацию о всех карточных трансакциях непосредственно в систему финансового управления. Они также могут быть настроены на отслеживание активности отдельных сотрудников, контроль их затрат у различных поставщиков, получение отчетов по группам приобретенных товаров, а также получение и утверждение счетов в электронном виде. В случае с onecard затраты на обслуживание программного обеспечения включены в стоимость продукта, а сам программный пакет поставляется клиенту бесплатно.

Кроме того, информация по трансакциям со всеми картами MasterCard, выпущенными сертифицированными банками, может консолидироваться центральным сервером для сбора данных об объемах и структуре затрат всех филиалов, в том числе расположенных в других странах, и передаваться в материнскую компанию для дальнейшей обработки, учета и анализа.

Как и другие корпоративные пластиковые карты, мультикарты предоставляют две основные возможности экономии затрат. Во-первых, они обеспечивают более четкий централизованный контроль за ценами и расчетами. Во-вторых, ее интеграция в существующую систему бухгалтерского учета упраздняет операцию ручного ввода информации из счетов. Обе функции могут быть реализованы с помощью специального программного обеспечения.

Несмотря на то что карта часто может дать достаточно большое количество информации, в зависимости от применяемых технологий она не всегда способна зарегистрировать данные о покупке. В таких случаях часть информации должна заноситься в бухгалтерскую систему вручную. Однако даже несмотря на это использование карт может существенно уменьшить объем трудозатрат бухгалтерского персонала. Мультикарты дают возможность существенно упростить процесс контроля, поскольку все данные о покупках и командировочных затратах поступают в едином информационном потоке, позволяя избежать традиционных накладных расходов, связанных с управлением двумя информационными каналами.

Компании, внедряющие концепцию электронных платежей, приобретают технологию, оптимизирующую контроль над расходами, улучшающую аудиторские функции, уменьшающую затраты и повышающую производительность труда. Вполне возможно, что платежи, основанные на бумажных носителях, рукописные финансовые отчеты по командировкам, бумажные чеки и прочие документы в скором будущем станут исчезнувшим пережитком прошлого. Они будут полностью заменены компьютерными платежными системами, лучше приспособленными к современным условиям. Ведь для получения преимущества в конкурентной борьбе нужно быть гибким, ответственным, способным контролировать и отслеживать все расходы, понесенные по всему миру, а также получать необходимые данные и отчеты в любой момент. Банки же, в меру своих сил, должны быть готовы предоставить для этого все имеющиеся у них возможности.

Александр Недилько,
по материалам gtnews.com

 
© агенство "Стандарт"