журналы подразделения новости подписка контакты home

архив
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
2006 год
2007 год
2008 год
2009 год
2010 год
рубрики
СЛИЯНИЯ И ПОГЛОЩЕНИЯ

СКАНДИНАВСКАЯ КОНСОЛИДАЦИЯ

Международные банки

БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ

Новые рыночные страны

ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ

Банковская деятельность

КРИМИНАЛ

гостям
Агентство "Стандарт" предлагает вам подписаться на экномические журналы – лидеры в своей области.
























"Банковская практика за рубежом" – №5, 2001

КРИМИНАЛ

Осторожно: «грязные деньги»!

Органы финансового контроля США разработали рекомендации, которые должны помочь банкам избежать вовлечения в операции по отмыванию денег

Банкирам было бы намного легче жить, если бы люди, отмывающие деньги, были одеты, как беглые каторжники, и носили с собой чемоданы с надписью "грязные деньги". Однако, к сожалению для банков, такое возможно лишь в комедийных фильмах. Реально же лица, занятые отмыванием денег, имеют вполне респектабельный вид, а зачастую и вовсе не появляются на сцене, действуя через электронные операционные системы. Такое положение дел создает серьезные проблемы для банкиров, вынужденных искать баланс между требованиями органов финансового контроля выявлять случаи отмывания денег и необходимостью сохранять старых и привлекать новых клиентов, а не отпугивать их придирчивыми допросами относительно происхождения вкладываемых средств.

Суть проблемы

Как известно, денежные средства "отмываются" для того, чтобы скрыть криминальную деятельность, связанную с их происхождением, такую как торговля наркотиками или уклонение от уплаты налогов. При этом, в процессе отмывания маскируется истинный источник доходов, и они в дальнейшем могут свободно использоваться в любых легальных операциях. Проще говоря, отмывание денег позволяет преступникам в полной мере воспользоваться плодами своих правонарушений.

Точного объема операций, связанных с отмыванием денег, естественно, не может назвать никто. Однако международные организации сходятся на том, что эти показатели составляют миллиарды долларов (по мнению американских правоохранительных органов, до $100 млрд. в США и $300 млрд. во всем мире, а, по данным МВФ, объем общемировых нелегальных финансовых операций достигает $1500 млрд. в год). Но, что самое главное, отмывание денег сейчас проходит не только в странах "налогового рая", но и в ряде других государств, не имеющих жестких законов борьбы с этими правонарушениями.

Основными объектами отмывания денег стали банки, поскольку эти институты предоставляют своим клиентам большое количество услуг и финансовых инструментов (в частности, кассовые и дорожные чеки, электронные денежные переводы), при помощи которых можно скрыть происхождение конкретной суммы денег. До недавнего времени роли банков в процессе отмывания денег уделялось относительно мало внимания. Однако за последние 15 лет ряд скандалов, связанных с вовлечением крупных банков в незаконные финансовые операции, сильно подпортил имидж многих международных банковских групп.

К наиболее громким скандалам вокруг роли банков в отмывании "грязных денег" можно отнести участие швейцарских банков в операциях с деньгами покойного президента Филиппин Фердинанда Маркоса и бывшего президента Югославии Слободана Милошевича, вовлечение банков в Швейцарии, Великобритании, Австрии, Германии, Люксембурге и на острове Джерси в отмывание $4 млрд., украденных покойным диктатором Нигерии генералом Сани Абачей, участие американского Citibank в операциях с деньгами брата бывшего президента Мексики Рауля Салинаса, а также скандал вокруг русских фондов в Bank of New York.

Для борьбы с международным отмыванием денег было создано несколько межгосударственных организаций, в частности, Группа финансового действия (FATF), а также разработаны своды правил и норм, опубликованы "черные списки" стран, не желающих сотрудничать с международным сообществом в деле борьбы с "грязными деньгами" и т. д. Однако на банках по-прежнему лежит главная ответственность по предотвращению включения незаконно нажитых средств в мировую финансовую систему. А большинство этих институтов, в свою очередь, все еще недостаточно надежно защищены от лиц, стремящихся отмывать "грязные деньги".

Стремясь разрешить связанные с проникновением "грязных денег" в банковскую систему проблемы, международные организации разработали ряд принципов, направленных на борьбу с отмыванием денег. Это, прежде всего, – знание финансовыми институтами своих клиентов и источников их средств, а также подлинных владельцев компаний, с которыми банки ведут операции. Вторым приоритетом согласно принципам FATF является своевременное информирование органов контроля о подозрительных финансовых операциях. Так, в США банки должны подавать письменный доклад в Службу внутренних доходов о любой операции с наличностью на сумму более $10 тыс. В ответ на это преступные организации стали прибегать к размещению на счетах большого числа вкладов, размер которых не превышает требуемого порога отчетности (например, равняется $9900).

Ко всему прочему, в потоке финансовых операций, проводимых в таких международных центрах как Лондон или Нью-Йорк, вычислить подозрительные сделки "вручную" далеко не просто. Поэтому были разработаны специальные электронные системы, так называемые "часовые", которые занимаются определением операций, не обычных для данного клиента в частности или для данного рода клиентов в целом. По мнению специалистов, в эпоху быстрого прогресса информационных и электронных технологий лишь компьютерные программы могут эффективно справляться с задачами контроля финансовых операций.

В то же время, ряд аналитиков считают, что наряду с внедрением новых технологий важную роль в борьбе с отмыванием денег продолжает играть и соответствующая подготовка входящего в непосредственный контакт с клиентами персонала банков. Некоторые эксперты указывают на необходимость создания в структуре банков специальных отделов (по типу отделов внутренних расследований в полиции), главная задача которых – предотвращение незаконных финансовых операций. Таким образом банкиры смогут в немалой степени застраховать себя от рейдов полиции, судебных конфискаций и т.д., обеспечив высокую эффективность операций.

Американские власти предупреждают банки

С учетом всего этого вовсе не удивительно, что власти многих стран мира уделяют серьезное внимание вопросам повышения степени осведомленности банкиров о возможных путях и способах отмывания денег. Особенно активно работают в этом направлении государственные структуры США. Казначейство США недавно издало специальную брошюру о законах по борьбе с отмыванием денег, схемах незаконных операций с участием банков и о признаках, по которым банкиры могут вовремя определять и предотвращать криминальные финансовые операции.

По мнению американских органов финансового контроля, отмывание денег – сложный и многоступенчатый процесс, в большинстве случаев состоящий из трех отдельных этапов, которые могут осуществляться одновременно: размещение (физическое размещение незаконно нажитых денежных средств); наслоение операций (сокрытие криминального происхождения средств при помощи проведения с ними ряда сложных финансовых операций); интеграция (предоставление полученных в ходе операций второго этапа данных о вполне легальных источниках "грязных денег").

Для достижения успеха в операциях по отмыванию денег не должно оставаться никаких документов, которые могли бы позволить органам контроля связать все эти три этапа незаконных операций. При этом происходит манипуляция нормами закона о банковской тайне или простое их игнорирование. В США это заключается, в основном, в инфильтрации преступников в банковскую систему или в физическом вывозе наличности за пределы страны. В пределах же банковской системы лица, отмывающие деньги, могут создавать сложные структуры операций, принуждать сотрудников банков не предоставлять достоверных сведений или организовывать легальные "фирмы-прикрытия" для открытия банковских счетов.

При отмывании денег используется большое количество различных схем операций. В целом по сравнению с 80-ми годами и первой половиной 90-х методы отмывания денег приобрели более изощренную и сложную форму. Однако органы финансового контроля США все же отследили ряд ситуаций, которые могут указать банкирам на потенциальную угрозу вовлечения в незаконные операции. Итак, чего же стоит опасаться американским банкирам?

В чем угроза?

Во-первых, банкам следует крайне внимательно анализировать операции своих клиентов, не связанные напрямую с их бизнесом. Под это определение подпадают корпоративные счета, при операциях с которыми средства размещаются или снимаются, в основном, в форме наличности, а не чеков. Кроме того, подозрительны клиенты, ведущие розничные операции без осуществления крупных изъятий наличных средств, – свидетельство того, что у них иной источник наличных средств.

Банкам также следует обращать внимание на:

· необычные приобретения за наличные по денежным поручениям и кассовым чекам;

· счета с большим объемом депозитов по чековым счетам, денежным поручениям и/или с большим объемом электронных переводов, если характер бизнеса держателя счета не соответствует такого рода операциям;

· счета, держатели которых часто проводят крупные операции с наличными (депонирование, снятие средств, приобретение денежных инструментов) без явной необходимости таких операций для их бизнеса;

· счета, держатели которых часто проводят крупные операции с наличными, несмотря на то что их фирмы формально не имеют дела с крупными суммами наличности.

Настораживать банкиров также должны:

· единовременные размещения крупных сумм в наличности, состоящих из большого числа банкнот крупного номинала;

· частый обмен крупных банкнот на мелкие и обратные операции;

· размещение большого числа чеков, по которым редко проводится изъятие средств;

· резкие и непоследовательные изменения в операциях с валютой;

· владельцы фирм, делающие несколько вкладов в разных отделениях банка в один и тот же день;

· счета, на которых размещается необычно большое количество американских талонов на питание, которые часто используются для обмена на наркотики;

· счета, при помощи которых осуществляется отправка или получение электронных денежных переводов (особенно из или в страны "налогового рая") без явной необходимости для бизнеса владельцев счетов;

· счета, на которые приходит много небольших электронных денежных переводов или депозитов с использованием чеков и денежных поручений и с которых почти все полученные средства незамедлительно пересылаются в другой город или страну, если такие операции не совместимы с бизнесом держателя счета.

Во-вторых, органы финансового контроля США указывают, что банкиры должны бдительно следить за нестандартными операциями, проводимыми с помощью их банков. К ним отнесены:

· открытие счета на адрес за пределами географической сферы деятельности банка (особенно это касается почтовых адресов за границами страны);

· обеспечение кредита депозитным сертификатом или иным инвестиционным инструментом;

· частое посещение клиентами своих персональных сейфов непосредственно перед размещением наличных средств;

· счета, на которые часто размещаются пачки наличных денег, запечатанные в других банках;

· счета, на которые производится частое размещение порванных или грязных банкнот;

· внезапное погашение клиентом крупного проблемного кредита при отсутствии информации об источниках привлеченных к этой операций средств;

· покупка депозитором кассирских чеков, денежных поручений и т. д. за большие наличные суммы;

· трастовые и залоговые счета физических лиц и компаний, на которые производится размещение крупных сумм наличности;

· запрос на выдачу кредита оффшорной компании, особенно расположенной в "налоговом рае", или на предоставление кредита, гарантированного облигациями оффшорного банка;

· приобретение в больших количествах кассирских чеков, денежных поручений и дорожных чеков без явной в этом необходимости;

· счета, на которых размещаются присланные по почте денежные поручения с необычными знаками или штампами.

В-третьих, американские банкиры должны всеми возможными средствами пресекать любые попытки избежать документирования операций. Это относится к компаниям или клиентам, которые:

· желают, чтобы на них не распространялись требования отчетности по операциям с валютой;

· часто просят расширить степень нераспространения на них требований отчетности;

· крайне настойчиво ходатайствуют о нераспространении на них требований отчетности;

· неохотно предоставляют информацию по обязательной отчетности и не желают подавать отчеты или отказываются проводить операцию, после того как узнали о необходимости подачи отчета по ней;

· принуждают или пытаются принудить сотрудников банка не подавать необходимую отчетность.

В-четвертых, американским банкам следует внимательно следить за некоторыми операциями по переводу фондов. В число таких операций входят:

· частый перевод или получение крупных денежных сумм, связанных с оффшорными финансовыми организациями, при помощи электронной операционной системы;

· размещение средств на нескольких счетах, обычно в количестве, которое немного ниже требуемого порога отчетности, последующая консолидация этих средств на главном счете и их перевод за пределы страны;

· требования к банку отправить за рубеж определенную сумму и последующее получение электронного перевода на примерно равную сумму из другого источника;

· регулярное размещение или снятие средств при помощи электронных переводов из/в или через страны, известные как очаги наркоторговли или имеющие неэффективное банковское законодательство;

· перевод наличных средств в другую страну без изменения формы валюты;

· получение электронных денежных переводов и последующее приобретение денежных инструментов, предназначенных для платежей третьей стороне.

В-пятых, американские банкиры должны обращать особое внимание на клиентов, предоставляющих им подозрительную информацию. К таковым относятся:

· фирмы, отказывающиеся предоставлять полную информацию относительно цели своего бизнеса, прежних контактов с банками, состава менеджеров и директоров, местонахождения компании, характера ее деятельности;

· фирмы, не намеренные предоставлять информацию, необходимую для классификации клиента для кредитования или других банковских услуг;

· клиенты, не предоставляющие сведений о себе при открытии счетов или приобретении денежных инструментов на сумму выше требуемого порога отчетности;

· клиенты, открывающие счета без предъявления соответствующих документов (паспорта, карточки регистрации иностранцев, водительских прав или карточки социального страхования) или не желающие предоставить любую иную информацию, требуемую банком при открытии счета;

· клиенты, предъявляющие странные или подозрительные документы, достоверность которых банк не в состоянии проверить;

· клиенты, чей домашний телефон отключен;

· клиенты, не включающие сведений о предыдущем или нынешнем месте работы в форму запроса на получение кредита;

· клиенты, не давшие сведений о предыдущем или нынешнем месте работы, но проводящие крупные финансовые операции;

· компании, чьи финансовые отчеты заметно отличаются от отчетов других компаний, ведущих операции в той же сфере.

В-шестых, банкирам США необходимо следить за поведением некоторых своих сотрудников, в частности, служащих, чьи расходы не соответствуют уровню их заработной платы; служащих, не желающих брать положенный им отпуск, и т.д. И, наконец, американские банки должны внимательно отслеживать изменения в операциях у связанных с ними финансовых организаций. Эти изменения включают:

· существенные перемены в тенденциях валютных операций корреспондентских банков;

· рост количества находящихся в обороте наличных без соответствующего увеличения числа валютных операций;

· депозиты банковских организаций в Федеральном резервном банке, объем которых отличен от депозитов, сделанных аналогичными по размерам институтами;

· увеличение числа находящихся в обращении банкнот крупного номинала, не характерное для месторасположения банка;

· прибавление числа находящихся в обращении банкнот малого номинала и уменьшение числа банкнот крупного номинала без соответствующих отчетов об операциях;

· резкое расширение объема и ускорение частоты размещения депозитов в наличных без соответствующего увеличения безналичных депозитов.

В то же время, американские органы финансового контроля подчеркивают, что само по себе наличие одного или нескольких из данных факторов еще не означает факта проведения незаконных операций. Однако, как считают американские чиновники, наличие таких признаков должно заставить банкиров более пристально анализировать связанные с ними операции.

Схемы отмывания денег

с использованием банков

Пытаясь помочь банкирам вовремя определить и пресечь операции, связанные с отмыванием денег преступных организаций, органы финансового контроля США опубликовали данные о ряде нелегальных операций, в которые были вовлечены банки. По мнению американских властей, эта информация должна побудить банкиров более тщательно контролировать операции своих клиентов.

Первый случай, описанный в брошюре Управления валютного контролера США, касался изменений в операциях банковских клиентов. Они были обнаружены служащими двух банков, и о них было сообщено органам финансового контроля и следственным структурам. Сотрудник одного банка заметил, что один из клиентов (торговец ювелирными изделиями) начал размещать на своем счету большие суммы наличных, что не соответствовало его обычным операциям. За три месяца объем операций этого клиента превысил $25 млн. В другом банке служащий заподозрил неладное, когда клиент, которому принадлежал бакалейный магазин и который пользовался услугами обналичивания чеков, прекратил снимать наличность с размещенных в банке чеков. Два этих донесения позволили властям раскрыть и прервать длившуюся два года операцию по отмыванию денег, в результате которой было отмыто около $1.2 млрд. Было арестовано 127 человек, предъявлены обвинения одному колумбийскому банку и конфискована тонна кокаина.

Второе описание касалось отмывания денег через один люксембургский банк. В ходе операции по пресечению этого пути отмывания денег обвинения были предъявлены девяти банковским сотрудникам и 75 лицам в нескольких странах. Суть раскрытой схемы заключалась в том, что агенты преступной группировки собирали наличные, полученные от торговли наркотиками в городах США, и размещали их на счетах в американском банке при помощи электронных переводов или физической доставки. Агенты преступников выписывали пустые чеки на эти счета, и, после того как наличные размещались на счетах, руководитель операции заполнял чеки на необходимую сумму и передавал их владельцу средств или продавал на "черном" финансовом рынке.

По мере расширения масштабов операций было разработано несколько вариантов процесса перекачки денег. Так, некоторые средства с американских счетов переводились по электронным платежным системам на счета в панамском банке для сокрытия их происхождения. Часть средств переводилась на счета другого американского банка, а оттуда – за рубеж. При этом, средства, переводимые через два зарубежных банка, размещались в форме 90-дневных депозитных сертификатов и использовались как обеспечение кредитов, выдаваемых панамским банком агентам преступников. Средства этих кредитов затем размещались на счетах того же банка и перетекали к руководителю операции описанным выше способом. Кроме того, средства кредитов, выданных зарубежным банком, переводились по электронной системе на счета в США, откуда поступали на счет владельца в Уругвае.

Организаторы этой преступной цепочки старались максимально разнообразить варианты операций, избегая одинаковых ходов. При этом для открытия счетов использовался ряд законных компаний – гостиниц, ресторанов и т. д. В целом по описанной схеме могло перекачиваться до $20 млн. денег наркомафии в месяц.

В качестве еще одного примера вовлечения в операции с "грязными деньгами" органы финансового контроля США приводят созданный в 70-х годах Bank of Credit and Commerce International (BCCI). За время деятельности BCCI (а он в 80-х годах вел операции более чем в 70 странах) его сотрудники неоднократно были вовлечены в незаконные финансовые операции, в том числе и связанные с отмыванием денег. В конечном итоге в июле 1991 года операции BCCI были прекращены органами финансового контроля семи стран, включая и США. По мнению американских чиновников, пример BCCI показывает, что банкиры должны иметь полную информацию о связанных с их институтами корреспондентских банках, тщательно изучать деятельность потенциальных крупных акционеров, уделять внимание степени контроля зарубежных банков в их странах и не забывать о возможности конфискации активов в связи с незаконными операциями.

Четвертый случай, описанный в брошюре Управления валютного контролера США, касался финансовых операций колумбийских наркобаронов. В результате мер по их пресечению, предпринятых следственными органами восьми стран, было арестовано 167 человек, в их числе – несколько высокопоставленных финансистов кокаиновых картелей из Медельина и Кали, и конфискованы активы и наличность на сумму $54 млн.

В ходе проведения операции счета под названием Green Ice, связанные с "грязными деньгами", были заморожены во многих странах мира. В США подобные шаги были предприняты в Сан-Диего, Лос-Анджелесе, Чикаго, Хьюстоне, Майами и Нью-Йорке. При этом, как отмечают представители американских властей, в то время как банки, являвшиеся конечными пунктами незаконно нажитых денежных средств, активно сотрудничали со следственными органами, банки, выполнявшие роль промежуточных звеньев в незаконных операциях, имели меньший доступ к информации и подвергались большему риску быть вовлеченными в процесс отмывания денег. По мнению американских специалистов, для того чтобы обезопасить себя от подобных рисков, банкиры должны тщательно отслеживать все подозрительные финансовые операции, проводимые при помощи их банков, в особенности если они связаны со странами – поставщиками наркотиков или государствами, имеющими жесткие законы охраны банковской тайны.

Алексей Вересюк,
по материалам доклада Управления валютного контролера США

 
© агенство "Стандарт"